Форма КО-1

Единая форма ордера (КО-1) утверждена постановлением Госкомстата России от 18. 08. 1998 г.88 КО-1 — это документ, который обеспечивает сбор и использование наличных денег.

Он состоит из двух частей: подтверждения инкассации и подтверждения выплаты наличных денег.

Ордер выдается в фотокопиях. Нумерация ведется в хронологическом порядке, начиная с 1 января каждого года.

Ответственными за входной ордер могут быть

• Должностные лица организации (например, казначей, бухгалтер), определенные приказом руководителя предприятия
• Главный бухгалтер
• Руководитель (если в штате нет бухгалтера или бухгалтеров).

БСО подписывается главным бухгалтером (бухгалтером или менеджером) и казначеем.

Если руководитель учреждения (индивидуального предприятия) осуществляет кассовую операцию и на основании основного документа, то на документе по выплате наличных денег необходимо поставить только подпись руководителя (индивидуального предприятия).

• Текстовая или бухгалтерская программа с
• помощью специализированных программ и онлайн-сервисов.

Поправки и пятна при заполнении ЕКСР категорически не допускаются!

Удостоверение подписи и печати должно быть заполнено одновременно с ЕСПД.

Для проставления печатей могут использоваться.

1) Основная круглая печать корпуса.

Следует отметить, что с момента вступления в силу закона 82-ФЗ от 4 июня 2015 года организации вправе отказаться от использования круглых печатей.

2) Простые (вспомогательные) печати и печати, находящиеся у охранников и сотрудников предприятия, ответственных за их использование.

Печать должна быть полностью прикреплена к доказательству, а не к самой кредитной карте.

После получения заполненного бланка из офиса бухгалтера, бухгалтер должен

• проверить все данные, указанные в ордере, и
• проверить документ на наличие ошибок или исправлений.
• Проверить подлинность подписи главного бухгалтера (или ответственного лица).
• Контролировать наличие этих приложений.

Если все правила соблюдены, бухгалтер примет деньги. Документ, прилагаемый к ордеру, должен иметь штамп или рукописное указание. Он должен быть «получен» («оплачен») в указанную дату.

Оформленный документ, подтверждающий получение денег, остается в учреждении и вкладывается в отчет казначея (второй экземпляр на листе фонда), а квитанция выдается лицу, сдающему деньги.

Информация по ордеру регистрируется в книге команд (СО-3). Регистрация наличной выручки отражается в фондовой книге предприятия.

Инструкция: как заполнить приходный кассовый ордер

Единый бланк заполняется следующим образом.

1. В поле «Организация» указывается полное наименование предприятия в соответствии с учредительными документами.
2. В поле «ОКПО» указывается соответствующий код согласно уведомлению Росстата.
3. Строка «Структурная классификация» заполняется только в том случае, если деньги доставляет сотрудник делегации, если компания имеет подразделения.
4. Далее заполняется номер формы и текущая дата.
5. Ячейки заполняются номерами счетов или кодами «Пополнение» и «Кредит» (если фирма использует кодирование).

Эти ячейки не должны дополняться отдельными предприятиями.

Действия, связанные с поступлением денежных средств в учреждение, изображаются на счете 50 начислений (расчеты также должны быть показаны в соответствии с планом счетов предприятия).

Корреспондирующий счет кредитовой записи — источник денежных поступлений, напр.

• 51 (52) — инкассация денежных средств с банковского счета предприятия, напр.
• 60 — поставщик вернул авансовый платеж
• 62 (76) — поступления денежных средств от покупателей и заказчиков
• 66 (67) — инкассация заемных средств, например
• 73-1 (2) — работники вернули материальный ущерб,.
• 75-1 — владельцы внесли вклад в уставный капитал
• 90-1 — сбор выручки от реализации продукции (услуг, работ).

1. Если посылка, по которой выполняется команда, имеет код, то он дополняется ‘кодом посылки’.
2. ‘Код счета анализа’ — дополняет последний код детализации счета (если такой код предоставлен организации).
3. В ячейке ‘Сумма’ указывается сумма инкассированных денежных средств с помощью числовой формулы.
4. Ячейка ‘Код места назначения’ дополняется, если предприятие использует систему кодирования.
5. Перечислены имена сотрудников компании, которые «получали». Указываются фамилии сотрудников, которые переводили деньги, используя название компании и намерение «пройти» при расчетах между контрагентами. Например, Иванов через ООО «Меридиан» К. М.

1. В строке ‘Причина’ указывается содержание операции.
2. В строке ‘Сумма’ указывается собранная сумма прописью, а разрез указывается цифрами.
3. В строке ‘Включить’ указывается ставка и сумма НДС. Если операция не облагается НДС, следует указать ‘Без НДС’.
4. В поле ‘Приложение’ указывается название, номер и дата прилагаемого документа.

После заполнения печатной формы вручную в пустой ячейке необходимо поставить прочерк. Также после регистрации суммы прописью следует убрать пробелы в строках, чтобы избежать подделки документа.

Квитанция PCR содержит ту же информацию, что и дебетовая карта.

Образец заполнения приходного кассового ордера 2025

Вклад рекламных учреждений в уставный капитал

Возмещение оплаченного капитала

Возврат компенсации исполнителем

Получение денег из банка на выплату заработной платы

Заем ООО от учредителя

Выплаты по договорам юридическими лицами

Выручка от розничной торговли ИП

Выручка от торговли ООО